如何用Excel與銀行對賬

?????? 在對賬前，首先，應加計累計銀行存款余額；然后，檢查銀行存款收支憑證的完整性；最后，準備好上月銀行存款余額調(diào)節(jié)表和空白的銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對賬單等。
????? 一切就緒后，把銀行對賬單導入Excel，按需要整理好數(shù)據(jù)。按Ctrl鍵選定日期欄、支票號碼欄、憑證號欄、借方發(fā)生額欄（單位支出）、貸方發(fā)生額欄（單位收入），依次“點”選數(shù)據(jù)→篩選→自動篩選（本文所述“點”、“選”均指左鍵單擊）。完成以后，選定欄后都添了一個“三角符號”。
????? “點”支票號碼欄后的“三角符號”，?“選”“自定義”選項，彈出自定義篩選方式窗口，選“包含”選項，輸入支票號碼后四位，“點”確定會自動篩選出其對應的支票金額，然后在對應憑證號欄輸入其記賬憑證號：“點”貸方發(fā)生額欄后的“三角符號”，會發(fā)現(xiàn)下面有許多數(shù)據(jù)，根據(jù)記賬憑證的銀行收款金額“選”定數(shù)據(jù)，然后在對應憑證號欄輸入其憑證號；同理，“點”日期欄選定其中任一時間，可以篩選出當日的全部銀行存款收支。顯然，支票號碼欄是用于篩選銀行支票發(fā)生額的，貸方發(fā)生額欄是篩選單位收入的，借方發(fā)生額欄是篩選單位支出的，而日期欄是按日期篩選單位收支的。
????? 理解以上用法后，可以根據(jù)完整的銀行存款記賬憑證，靈活運用上述方法將憑證號輸入對應的對賬單發(fā)生額前的憑證號欄內(nèi)。
????? 為便于理解，現(xiàn)舉例說明如下：銀行記賬憑證1有三筆業(yè)務都發(fā)生于2005年6月1日，現(xiàn)金支票（支票號碼18224712）付款10000元、財政撥款50000元，購買支票120元。
????? 對于第一筆現(xiàn)金支票付款10000元，“點”支票號碼后的三角符號，“選”“自定義”選項，在彈出自定義篩選方式窗口中選“包含”然后輸入支票號后4位（4712），“點”確定，所有發(fā)生額隨之消失，只剩下4712號支票發(fā)生額，在憑證號欄輸入“1”。需要說明的是，之所以只輸入后四位，是因為輸入后三位有可能篩選出兩筆以上的發(fā)生額，而輸入后五位或六位會加大工作量。
????? 對于第二筆財政撥款50000元，“點”貸方發(fā)生額欄后的三角符號，?“選”50000，將50000元的業(yè)務篩選出，或“點”日期欄后的三角符號，選6月1日，篩選出6月1日的銀行業(yè)務。如果收支業(yè)務復雜可以綜合運用上述兩種方法，即在篩選出日期的基礎上，再篩選出50000元的貸方發(fā)生額，或在篩選出50000元貸方額的基礎上，再篩選出6月1日發(fā)生的50000元貸方收入。
????? 對于第三筆購買支票業(yè)務，可參照第二筆業(yè)務，在此不再詳述。
????? 根據(jù)以上方法，我們可以較省時省力地將銀行存款收支篩選一遍。
????? 這里，要強調(diào)幾點注意事項：
????? 1.利用支票號碼篩選時一定要選“包含”，因其最省時省力；
????? 2.在“方法”與“方法”轉(zhuǎn)換前，一定要還原為全部業(yè)務（“點”選全部），否則，就只會形成在第一種方法的基礎上再運用第二種方法的綜合法；
????? 3.一定要有憑證號欄，每篩選一筆業(yè)務都要輸入相應的憑證號，并根據(jù)相應的憑證號與銀行進行對賬。
????? 4.在完成檢查并改正了錯漏之后，再次“點”憑證號，“選”空白。這些空白的就是未達賬項，把上期的未達賬項剔除，剩下的就是本期的未達賬項。
????? 鑒于單位間的差異，在實際工作中不應對上述方法照搬照套，而應具體情況具體分析，在理解的基礎上不斷創(chuàng)新，不斷發(fā)展。